最高人民法（fǎ）院、最高人民检（jiǎn）察院关于（yú）办理妨害信用（yòng）卡管（guǎn）理刑事（shì）案（àn）件（jiàn）具体应（yīng）用（yòng）法律若干问题的解释
                         (法释〔2009〕19号)
　　《最高人民法院、最（zuì）高人民检察（chá）院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体（tǐ）应用（yòng）法律若干问（wèn）题的解释》已于2009年10月12日由（yóu）最高人民法院审判委员会（huì）第1475次会议（yì）、2009年（nián）11月（yuè）12日由最高人民检察院第十（shí）一届检察委员会第22次会议通过（guò），现予公布，自2009年12月16日起施行。
　　二○○九年十（shí）二月三日
　　（2009年（nián）10月12日最高人民法院审判委员（yuán）会第（dì）1475次会议、2009年（nián）11月12日最高人民检察院第十一届检察委员（yuán）会第22次会议（yì）通过）
　　为依法惩治妨（fáng）害信用卡管（guǎn）理（lǐ）犯罪活动，维护信用卡管理秩（zhì）序和持（chí）卡人（rén）合法权益，根据（jù）《中华人民（mín）共和国刑法》规定，现就（jiù）办理这类刑事（shì）案件具（jù）体应用法律（lǜ）的若干问题解释如下：
　　第（dì）一（yī）条　复制他人信用（yòng）卡、将（jiāng）他人（rén）信用卡信息资料写入（rù）磁条介质、芯片或者以其他方（fāng）法伪造信用卡1张以上的，应（yīng）当认定为（wéi）刑法第（dì）一百七十七条第一款第（四）项规（guī）定的“伪造信用卡”，以伪造（zào）金（jīn）融票证（zhèng）罪定罪处罚。
　　伪造空白信用（yòng）卡（kǎ）10张以（yǐ）上的，应（yīng）当认定（dìng）为（wéi）刑（xíng）法（fǎ）第一百（bǎi）七（qī）十（shí）七条（tiáo）第一款第（四）项规定（dìng）的“伪造信用（yòng）卡”，以伪造金融票证（zhèng）罪定罪处罚。
　　伪（wěi）造信用（yòng）卡（kǎ），有下列情形之一的，应当认（rèn）定（dìng）为刑法第一百七（qī）十七（qī）条规定的“情节严（yán）重”：
　　（一）伪造信用卡5张以上不满25张的；
　　（二）伪（wěi）造的信用（yòng）卡内存款余额、透支额度（dù）单独或者合计数额在20万元（yuán）以（yǐ）上不满100万（wàn）元（yuán）的;
　　（三）伪造（zào）空白信用卡50张以上（shàng）不满250张的（de）；
　　（四）其他情节严（yán）重的情形。
　　伪（wěi）造信用（yòng）卡，有下列情形之一的，应当（dāng）认定为刑法（fǎ）第一百七十（shí）七条规定的“情节特（tè）别严重”：
　　（一）伪造信用（yòng）卡25张（zhāng）以上的；
　　（二）伪造的信用卡内存款余（yú）额、透支额度单独或者合（hé）计数（shù）额在100万元以上的；
　　（三）伪造空白信用卡250张（zhāng）以上的；
　　（四（sì））其他情节特别严重（chóng）的情（qíng）形（xíng）。
　　本条所（suǒ）称“信用卡内存款余额（é）、透支额度”，以信用卡被伪造（zào）后（hòu）发卡行记录的最高（gāo）存（cún）款余额（é）、可透支额度计算。
　　第二条　明知是伪造的空白信用卡而持有、运输10张（zhāng）以上不满100张（zhāng）的，应当认定为（wéi）刑法第一（yī）百七十七条之一第一款第（一（yī））项规定的“数量较（jiào）大”；非法（fǎ）持有他人信用卡5张（zhāng）以上不满50张的，应（yīng）当（dāng）认定为（wéi）刑法第（dì）一百（bǎi）七十七条之一第一款第（二）项规定的“数量较大（dà）”。
　　有下（xià）列情形之一的，应当认定（dìng）为刑（xíng）法第一百七十七条之一第一款规定的“数量巨大”：
　　（一）明知是伪造（zào）的信用卡而（ér）持有、运输10张以上的；
　　（二）明知是伪造的空白信用（yòng）卡而持有（yǒu）、运（yùn）输100张以上的；
　　（三）非法持有他人信用卡50张以上（shàng）的；
　　（四）使用虚假的身（shēn）份证明骗领信（xìn）用卡（kǎ）10张以上的；
　　（五）出售、购买（mǎi）、为他人提（tí）供伪造的（de）信用卡（kǎ）或者以虚假（jiǎ）的身份证（zhèng）明（míng）骗领的信用卡10张以上的（de）。
　　违（wéi）背他人（rén）意（yì）愿，使用其居民身份证、军官（guān）证（zhèng）、士兵（bīng）证、港（gǎng）澳（ào）居民往来（lái）内地（dì）通行证、台湾居（jū）民来往大（dà）陆通行证、护（hù）照等身（shēn）份证明申领信用卡的，或者使用伪造（zào）、变造的身（shēn）份证（zhèng）明申领信用（yòng）卡的，应当认（rèn）定为刑法（fǎ）第一百七十（shí）七条之一第一（yī）款第（三）项规定的“使用虚假的身份（fèn）证明骗（piàn）领信用卡”。
　　第三（sān）条　窃（qiè）取、收买、非法提供他（tā）人信用（yòng）卡信息资料，足以伪造可进行交易的信用卡，或者足以使他人以（yǐ）信（xìn）用卡持卡人名（míng）义进行交（jiāo）易（yì），涉及信用卡1张以上不满5张的，依照刑法第一百七十七条之（zhī）一第二（èr）款的规定，以窃取、收买、非法提（tí）供信（xìn）用卡信息罪定罪处罚；涉（shè）及（jí）信用卡（kǎ）5张（zhāng）以上的，应当（dāng）认（rèn）定（dìng）为刑法第一百七十七条之（zhī）一第（dì）一（yī）款规（guī）定的“数量巨大”。
　　第四条（tiáo）　为信用卡申请人制作、提供虚（xū）假的（de）财产状况、收入、职务等（děng）资信证明材料，涉及（jí）伪造、变造、买卖（mài）国家机关公文、证件、印章，或者涉及伪造公（gōng）司、企业、事业单位（wèi）、人（rén）民团体（tǐ）印章，应当追（zhuī）究刑事责任的，依照刑（xíng）法第二百八十条的规定，分（fèn）别（bié）以伪造、变造、买卖国家机关公文（wén）、证件、印章罪和伪（wěi）造公司、企业、事业单位、人（rén）民团体印章（zhāng）罪定罪处罚。
　　承担资产评估、验资（zī）、验（yàn）证（zhèng）、会（huì）计、审计（jì）、法律服务（wù）等职责的中介组（zǔ）织或其人（rén）员，为（wéi）信用卡（kǎ）申请人提（tí）供虚假的财产状况（kuàng）、收入、职务等资（zī）信证（zhèng）明（míng）材料，应当追究刑事责（zé）任的，依照刑（xíng）法第二百二（èr）十（shí）九条的规定，分别以提供虚假（jiǎ）证明（míng）文（wén）件（jiàn）罪和出具（jù）证（zhèng）明文件重大失实罪定罪（zuì）处（chù）罚。
　　第五条　使用伪造（zào）的信用卡、以虚假的身（shēn）份证明（míng）骗领的信用卡、作废的（de）信用卡（kǎ）或者（zhě）冒用他人信用卡，进行信用卡诈骗活动，数（shù）额在5000元以上不满5万元的，应当认定为刑（xíng）法第（dì）一百（bǎi）九十六条规定的“数额较大（dà）”；数额在5万元以上不满50万元的（de），应当（dāng）认定为刑法第一（yī）百九十六条规定的（de）“数额巨大（dà）”；数（shù）额在50万元以上的，应当认定为刑法第一百九十六（liù）条（tiáo）规（guī）定的“数额特别巨大”。
　　刑法第一（yī）百九（jiǔ）十六条（tiáo）第一款（kuǎn）第（三）项所称“冒用他（tā）人信（xìn）用卡”，包（bāo）括以下情形：
　　（一）拾得他人信用卡并使用的（de）；
　　（二）骗取他人信用卡（kǎ）并（bìng）使用的；
　　（三）窃（qiè）取、收买（mǎi）、骗取或者以（yǐ）其他非（fēi）法方式获取他人信用卡信息资料，并通过互联网、通讯终端（duān）等使用的；
　　（四（sì））其（qí）他冒用他人（rén）信用卡的情形。
　　第六（liù）条　持（chí）卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规（guī）定期限透（tòu）支，并且经发卡银行两次催（cuī）收（shōu）后超过3个（gè）月仍（réng）不归还的，应（yīng）当认定为刑法第一百（bǎi）九十六（liù）条规定的“恶意透支”。
　　有以下情形之一（yī）的，应当认定为刑法第一百九（jiǔ）十六条第（dì）二款规定的“以非法占有为目的”：
　　（一）明知没有还款能力而大量透支，无（wú）法归还的；
　　（二（èr））肆意挥霍透支的资金（jīn），无法归还的（de）；
　　（三）透支后逃匿、改变联系（xì）方式，逃避（bì）银行催（cuī）收的；
　　（四）抽逃、转移资（zī）金，隐匿财产（chǎn），逃避还款（kuǎn）的；
　　（五）使用透支的资金进行违法犯（fàn）罪活动的；
　　（六）其他非法占有资（zī）金，拒不归还（hái）的（de）行为。
　　恶意透支（zhī），数额在1万（wàn）元以上不满（mǎn）10万元的，应当（dāng）认定为刑法第一百九十（shí）六条规（guī）定的“数额较（jiào）大”；数额（é）在10万元以上不满100万元的，应当认定为刑法（fǎ）第（dì）一百（bǎi）九（jiǔ）十六条规定的“数额巨大”；数（shù）额在100万元以上的，应当认定为（wéi）刑法第一百九十六条规定的（de）“数（shù）额特别巨大”。
　　恶意（yì）透支的（de）数额，是指在第一款（kuǎn）规定的条件下持卡人拒（jù）不归（guī）还的数额或者尚（shàng）未归还的数额。不包括复利、滞纳金、手（shǒu）续费（fèi）等发（fā）卡银行收取的费用。
　　恶意透支应（yīng）当追（zhuī）究刑（xíng）事（shì）责任，但（dàn）在公安机（jī）关立案后（hòu）人民（mín）法院判（pàn）决宣告前已偿还（hái）全部透支（zhī）款息的（de），可以从轻处（chù）罚，情节轻微的，可以免除处罚（fá）。恶意透支数额较大，在公安（ān）机关（guān）立（lì）案前已偿还全部透支款息，情节显著轻（qīng）微的，可以依法不追究刑事责任。
　　第七条　违反国家（jiā）规定（dìng），使用销售点终端机具（POS机）等方（fāng）法（fǎ），以虚构交易（yì）、虚开价格、现金退货等方式（shì）向信用卡（kǎ）持卡（kǎ）人直接支付现金，情（qíng）节严重的，应当依（yī）据刑法第二百（bǎi）二十五条的规定，以非法（fǎ）经（jīng）营罪定（dìng）罪（zuì）处罚（fá）。
　　实（shí）施前款行为，数（shù）额在100万元以上的（de），或者造成金（jīn）融机（jī）构资金20万（wàn）元以上逾（yú）期未（wèi）还的，或者造成金融机构经济损失（shī）10万元以上的，应当认（rèn）定为（wéi）刑法第（dì）二百二（èr）十五条规定（dìng）的“情节（jiē）严重”；数额在500万元（yuán）以上的，或者造成金融机（jī）构资金100万元以上逾期（qī）未还的，或者造成金融机（jī）构经（jīng）济损失50万元以上的，应当认定（dìng）为刑（xíng）法第二百二十五（wǔ）条规定的“情节特（tè）别严重”。
　　持（chí）卡人以非法占有为目的，采用上（shàng）述方式恶意透支，应当追究刑事（shì）责任的，依（yī）照刑法第（dì）一百九十六条的规定，以（yǐ）信用卡诈骗罪定罪处罚。
　　第八（bā）条（tiáo）　单（dān）位犯本解释第（dì）一条（tiáo）、第七条规定的犯罪的，定罪量刑（xíng）标准依照各该条的规定执行。

                                大连法（fǎ）律咨询在线  整理